Біткоїни на ₴2 млрд і понад 10 000 токенів: які криптовалюти декларували українські посадовці у 2023 році
31 березня завершився період подання декларацій за 2023 рік. Окрім нерухомості, зарплатні та інших доходів, чиновники звітували й про криптовалютні накопичення.
Редакція Incrypted проаналізувала декларації з Єдиного державного реєстру за 2023 рік, у яких фігурують криптоактиви, та виявила найбільших біткоїн-власників, найпопулярніші цифрові валюти та платформи, де чиновники зберігають власні активи.
Особливості декларування
З початку повномасштабного вторгнення РФ на територію України Національне агентство з питань запобігання корупції (НАЗК) закрило доступ до публічної частини Реєстру декларацій. В агентстві також заявляли, що до припинення воєнного стану суб’єкти декларування «не повинні втрачати час на заповнення та подання декларації та/або повідомлення про суттєві зміни в майновому стані».
Втім, у жовтні 2023 року набув чинності закон про відновлення електронного декларування, а у грудні НАЗК відкрило публічний доступ до Реєстру.
Згідно з цим, посадовці мали подати відповідну звітність за 2021-2022 роки до 31 січня, а за 2023 — до 31 березня 2024 року.
У розмові з Incrypted юристи пояснювали, що декларувати наявність свого майна, в тому числі криптовалюти, зобовʼязані особи, уповноважені на виконання функцій держави або місцевого самоврядування. Зазначимо, вони також вказують у деклараціях активи, що належать членам сімʼї.
Alina SaganskaУ Базі роз’яснень НАЗК міститься детальна інструкція щодо того, як декларанти мають відображати криптовалюти під час звітності.
Основні цифри
У проаналізованих редакцією Incrypted документах криптовалюти зазначені у 1834 деклараціях. Всього в них вказані 10 163 різних токенів.
Серед найпопулярніших активів, що фігурують у деклараціях, — біткоїн, Ethereum, Tether, Polkadot, BNB, Cardano, Ripple, Solana, а також мемкоїни Shiba Inu та Dogecoin.
Загалом декларанти вказали близько 834 BTC, що на момент написання становить понад $55,7 млн або ж приблизно 2,1 млрд гривень, близько 3964 ETH (майже $13 млн і 505 млн гривень відповідно) та USDT на понад $4,1 млн (майже 160 млн гривень).
Популярністю серед декларантів також користуються мемкоїни — зокрема Dogecoin та Shiba Inu.
Варто зазначити, що під час підрахунків загальної кількості останніх редакція Incrypted не враховувала 204 357 574 000 000 SHIB, що зазначені в декларації співробітника Головного управління Держпродспоживслужби в Одеській області Олексія Клімова. Ймовірно, декларант неправильно вказав кількість активів Shiba Inu при заповненні, адже на момент написання це б становило майже половину загальної кількості монет в обігу.
Топ-10 біткоїн-власників
Згідно зі всіма деклараціями за 2023 рік, у яких згадувалися криптоактиви, першу криптовалюту в них зазначили 792 людини.
Найбільшим власником за кількістю біткоїнів став депутат Одеської облради Микита Кузькевич. Він задекларував 121 BTC (понад $8,2 млн на момент написання). З них 88 BTC належать йому, 33 BTC — його дружині. Згідно з поданими даними, у подружжя зʼявилися біткоїни ще у 2012 році.
Зазначимо, ще три декларанти з топ-10 найбільших утримувачів першої криптовалюти — голова Комітету з питань екологічної політики та природокористування Управління справами апарату Верховної Ради Олег Бондаренко, голова Державної регуляторної служби Олексій Кучер та заступник начальника ГУНП в Миколаївській області Едуард Соловйов — є ранніми власниками. Кожен з них вказав, що отримав біткоїни ще у 2013 році.
Другим з найбільших біткоїн-власників серед декларантів із 100 BTC (понад $6,7 млн на момент написання) є депутат Хмельницької районної ради Олександр Кізляр. Зазначимо, він також фігурує у топ-10 чиновників за кількістю Ethereum. Окрім того, у 2023 році Кізляр придбав 6,5 млрд PEPE і 1500 SOL.
Ще один учасник рейтингу — нардеп Дмитро Гурін — вказав володіння його дружиною 42 BTC ($2,8 млн) на гаманці Opendime. Проте, згідно з декларацією, кошти були вкрадені.
Топ-10 власників Tether
Cтейблкоїн USDT від Tether став другим найпопулярнішим криптоактивом у деклараціях за 2023 рік.
Лідером за кількістю USDT став директор департаменту державної виконавчої служби Мін’юсту Максим Кисельов. За даними його декларації, він володіє понад 647 000 USDT. Кисельов також зазначив, що у 2023 році отримав від продажу криптовалюти близько 2,6 млн гривень.
На другому місці за кількістю стейблкоїнів від Tether розташувався начальник департаменту Офісу Генпрокурора Віталій Бровко. У декларації власницею загалом понад 619 000 USDT зазначена його дружина. Відмітимо, що у 2023 році вона отримала від продажу криптовалют близько 8,3 млн гривень.
Крім того, USDT на понад $84 700 володіє перший заступник начальника Поліської митниці Іван Іванов. Варто відмітити, що окрім стейблкоїнів, в його декларації за 2023 рік в розділі «грошових активів» згадується біткоїн на біржі FTX. Його кількість не вказана, зазначається лише вартість в гривнях — близько ₴61 000. Втім, у декларації за 2022 рік фігурує ця ж сума, але із зазначенням кількості монет — 102 ВТС.
Топ-10 власників Ethereum
Загалом, Ethereum фігурує у 606 деклараціях за 2023 рік.
Найбільшим власником є депутат Подільської районної ради Одеської області Ігор Осіпов. Він зазначив у декларації 1800 ETH (понад $6 млн), проте вказав, що доступ до усіх активів втрачено. Окрім Ethereum, у його звітності фігурують 1,5 млн XRP.
Друге місце в рейтингу посідає вищезгаданий депутат Хмельницької райради Олександр Кізляр із 1000 ETH ($3,3 млн). Третє — головна спеціалістка відділу комунального господарства управління з благоустрою міста Дніпровської міськради Крістіна Павлова. Згідно з декларацією останньої, її чоловік володіє 130 ETH.
Де декларанти зберігають криптовалюти?
Найпопулярнішою біржею, яку використовують чиновники, виявилася Binance. У більш ніж половині декларацій за 2023 рік саме ця платформа фігурує найчастіше в якості постачальника послуг.
Із великим відривом на другому та третьому місці за популярністю розташувалися WhiteBIT та Bybit відповідно.
Окрім того, у 2,5% проаналізованих декларацій вказані холодні гаманці.
Висновки
З року в рік кількість декларацій українських посадовців, в яких зазначаються криптовалюти, зростає. Наприклад, за 2022 рік вони фігурували у 1428 звітах у Єдиному державному реєстрі.
На тлі того, що Україна неодноразово входила до країн-лідерів за рівнем прийняття цифрових активів, а у 2023 році, за підрахунками Chainalysis, українські інвестори отримали $850 млн прибутку завдяки інвестиціям у криптовалюти, продовження цієї тенденції й надалі видається вкрай ймовірним.
Втім, в Україні й досі остаточно не ухвалене регулювання криптовалют і особливості їхнього оподаткування. Наразі існує два законопроєкти щодо впровадження відповідного законодавства, проте, за словами нардепів та представників НБУ, жодна з них не буде прийнята в нинішньому вигляді. Докладніше з обома версіями можна ознайомитися в наших матеріалах:
